Auditcommissie

a. Concept verslag 19 september 2017 (zie bijlage)
b. Actiepunten (zie bijlage)
c. Aandachtspuntenlijst (zie bijlage). Deze wordt ter informatie geagendeerd. Eventuele vragen dienen i.v.m. voorbereiding vooraf kenbaar gemaakt te worden.
d. Actieve informatieplicht & Passieve informatieplicht

• Afstemming vergaderstelsel en P&C cyclus, wordt meegenomen in traject verbinding raad, college en ambtelijke organisatie

• Bijpraten in het algemeen
• Uitleg jaarrekening later pas vanaf 22 mei 2018 in tegenstelling tot vorig jaar 18 mei 2017
• Trachten om het gehele jaarrekeningproces te versnellen. Dit is zowel de ambtelijke als bestuurlijke ambitie. De raad wil graag tijdig inzicht hebben in de financiële cijfers en ontwikkelingen en verwachtingen, ten aanzien van de taken die de gemeente zelf uitvoert. Wat betreft de taken van de verbonden partijen kan die duidelijkheid in een later stadium geboden worden.
• Reserve Sociaal Domein is vanaf €4,0 mln. naar €5,0 mln. opgehoogd. Door landelijke bezuinigingen zal deze reserve echter in 2019/2020 opgesoupeerd zijn. Acties uitzetten om andere middelen vrij te maken in samenspraak met coalitiepartijen in het verkiezingsjaar 2018.
• S.v.z. Managementletter

1. Worden de jaarstukken dit jaar enkel in de rekeningcommissie besproken (financieel en beleidsinhoudelijk) of beleidsmatig in de betreffende vakcommissie (BuZa, R&T, Mid)?
2. Hoe doen we dat met de technische vragen.

Toezegging: nieuwe ontwikkelingen begroting 2018(Afhandeling Jeffrey Breijman)

Discussie en besluiten nu vooral op productniveau, i.p.v. programmaniveau. Terwijl dat laatste wel de afspraak is.

• Waar heeft de gemeenteraad behoefte aan: opzet begroting/sturingsinformatie?
• En (hoe) kunnen we dit in de begroting 2019 verwezenlijken?
• Sturings- en resultateninformatie.

Vraag vanuit het Presidium: Er is ooit gesproken over de invoering van een verplichtingenadministratie. Wat is hier de stand van zaken?
Ambtelijk ziet men dit als een bedrijfsvoeringsvraagstuk

Toezegging toelichting op de Essentgelden

• zie memo evaluatie (toezegging 71)
• rapportage stand van zaken na 1e kwartaal (toezegging 74): waarom hier apart over rapporteren?

• besluit van de provincie tot meerjarig preventief toezicht is ingetrokken vanwege tekosrten sociaal domein
• provincie wil andere presentatie saldi begroting/meerjarenraming (vorig jaar ook opgemerkt)
• Waarom is hier door de gemeente niet geacteerd?